Qu’est-ce que l’investissement de défiscalisation ?

L’investissement de défiscalisation est une méthode permettant de réduire le montant des impôts à payer en investissant dans certains types de biens immobiliers. En réalisant un investissement de défiscalisation, les contribuables peuvent bénéficier de déductions fiscales, de réductions d’impôts ou de crédits d’impôts, selon les dispositifs en vigueur. Ces incitations fiscales ont pour objectif de soutenir certains secteurs de l’économie ou de favoriser la constitution de nouveaux logements

Les principaux programmes de défiscalisation :

1. La loi Pinel : Ce dispositif vise à inciter l’investissement locatif dans des logements neufs ou en état de futur achèvement. En investissant dans une zone géographique éligible et en louant le bien pendant une durée, les investisseurs peuvent bénéficier d’une réduction d’impôt pouvant atteindre jusqu’à 21 % du montant de l’investissement.

La loi Pinel est un dispositif de défiscalisation mis en place par le gouvernement français pour encourager l’investissement locatif dans l’immobilier neuf. Voici les principaux avantages de la loi Pinel :

• Réduction d’impôt : L’un des principaux avantages de la loi Pinel est la réduction d’impôt qu’elle offre aux investisseurs. En investissant dans un bien immobilier neuf ou en état futur d’achèvement (VEFA) et en le mettant en location pendant une durée minimale de 6 ans, les investisseurs peuvent bénéficier d’une réduction d’impôt proportionnelle au montant de leur investissement. Le taux de réduction d’impôt varie en fonction de la durée de location choisie : 12% pour une location de 6 ans, 18% pour une location de 9 ans, ou 21% pour une location de 12 ans.

 

• Durée d’engagement souple : La loi Pinel offre aux investisseurs une certaine souplesse en termes de durée d’engagement. Les investisseurs peuvent choisir de louer leur bien pendant une période de 6, 9 ou 12 ans, en fonction de leurs objectifs et de leur situation. Cette durée d’engagement détermine le taux de réduction d’impôt auquel ils ont droit.

 

• Possibilité de louer à ses proches : Contrairement à d’autres dispositifs de défiscalisation, la loi Pinel permet aux investisseurs de louer le bien acquis à leurs ascendants ou descendants, à condition qu’ils ne fassent pas partie du même foyer fiscal. Cela offre une plus grande flexibilité pour les investisseurs qui souhaitent loger un membre de leur famille tout en bénéficiant des avantages fiscaux du dispositif.

 

• Potentiel de rentabilité : Investir dans l’immobilier neuf en loi Pinel peut offrir un potentiel de rentabilité intéressant. Les logements neufs bénéficient généralement d’une demande locative élevée, en particulier dans les zones où la demande dépasse l’offre. De plus, les biens immobiliers neufs sont souvent plus économes en énergie et répondent aux normes de confort modernes, ce qui peut attirer les locataires et maintenir un niveau de loyer compétitif.

 

• Possibilité de constituer un patrimoine : La loi Pinel permet aux investisseurs de constituer un patrimoine immobilier tout en bénéficiant d’avantages fiscaux. L’acquisition d’un bien neuf peut représenter un investissement à long terme, offrant la possibilité de générer des revenus locatifs réguliers et de valoriser le patrimoine sur le long terme.

 

• Réduction de l’impôt sur la fortune immobilière (IFI) : En investissant dans l’immobilier neuf éligible à la loi Pinel, les investisseurs peuvent également réduire leur impôt sur la fortune immobilière (IFI). La valeur du bien immobilier acquis peut être déduite de la base imposable de l’IFI, ce qui peut représenter une économie fiscale supplémentaire pour les investisseurs soumis à cet impôt.

 

2. Le dispositif Malraux : Destiné à la rénovation de biens immobiliers situés dans des secteurs sauvegardés, le dispositif Malraux offre aux investisseurs la possibilité de déduire une partie des travaux engagés de leur impôt sur le revenu. Cela permet de valoriser le patrimoine architectural français tout en bénéficiant d’une réduction fiscale enrichie.

Le dispositif Malraux est un dispositif de défiscalisation destiné à la rénovation et à la préservation du patrimoine architectural français. Voici les principaux avantages du dispositif Malraux :

 

• Réduction d’impôt significative : L’un des principaux avantages du dispositif Malraux est la réduction d’impôt qu’il permet d’obtenir. Les investisseurs qui réalisent des travaux de rénovation dans des secteurs sauvegardés ou dans des quartiers anciens dégradés peuvent bénéficier d’une réduction d’impôt pouvant aller jusqu’à 30 % des dépenses engagées. Cette réduction d’impôt est directement déduite du montant de l’impôt sur le revenu à payer.

 

• Préservation du patrimoine architectural : En investissant dans des biens immobiliers situés dans des secteurs sauvegardés, les investisseurs contribuent à la préservation du patrimoine architectural français. Le dispositif Malraux vise à encourager la rénovation et la restauration de bâtiments anciens, ce qui permet de préserver le caractère historique et culturel des quartiers concernés.

 

• Valorisation du patrimoine : Les biens immobiliers rénovés dans le cadre du dispositif Malraux peuvent voir leur valeur augmenter significativement. La réhabilitation et la mise en valeur d’un bien situé dans un quartier historique peuvent attirer une clientèle spécifique et ainsi contribuer à la valorisation du patrimoine de l’investisseur.

 

• Potentiel de localisation attractive : Les biens rénovés dans le cadre du dispositif Malraux peuvent bénéficier d’une demande locative élevée en raison de leur caractère historique et de leur localisation privilégiée dans des quartiers attractifs. Cela peut offrir aux investisseurs des perspectives de localisation intéressantes et générer des revenus locatifs stables.

 

• Défiscalisation sans plafonnement : Contrairement à certains dispositifs de déficalisation, le dispositif Malraux ne comporte pas de plafonnement des réductions d’impôt. Cela signifie que la réduction d’impôt obtenue peut être proportionnelle aux dépenses réellement engagées dans les travaux de rénovation, sans limitation en termes de montant.

 

• Possibilité de louer nu ou meublé : Les biens rénovés dans le cadre du dispositif Malraux peuvent être loués en tant que logements nus ou meublés, offrant ainsi une certaine souplesse aux investisseurs en fonction de leur stratégie et de la demande locative locale.

 

3. La loi Censi-Bouvard : Ce dispositif est conçu pour les investissements en résidences services (résidences étudiantes, EHPAD, résidences de tourisme, etc.). Les investisseurs peuvent bénéficier d’une réduction d’impôt équivalente à 11 % du montant investi, répartie sur plusieurs années.

La loi Censi-Bouvard est un dispositif de défiscalisation spécifique à l’investissement locatif en résidences services. Voici les principaux avantages de la loi Censi-Bouvard :

 

• Réduction d’impôt attractive : L’un des principaux avantages de la loi Censi-Bouvard est la réduction d’impôt qu’elle offre. Les investisseurs qui acquièrent un bien immobilier neuf meublé dans une résidence services pouvant bénéficier d’une réduction d’impôt équivalente à 11% du montant de leur investissement, répartie sur 9 ans. Cette réduction d’impôt est directement déduite du montant de l’impôt sur le revenu à payer.

 

• Durée de l’avantage fiscal : Contrairement à d’autres dispositifs de défiscalisation, la réduction d’impôt de la loi Censi-Bouvard est étalée sur une période de 9 ans. Cela permet de bénéficier d’un avantage fiscal stable et régulier pendant une durée significative.

 

• Investissement dans les résidences services : La loi Censi-Bouvard concerne les investissements réalisés dans des résidences services telles que les résidences étudiantes, les résidences pour seniors, les résidences de tourisme, les résidences médicalisées (EHPAD), etc. Ces types de biens immobiliers sont souvent en forte demande, ce qui réduit le risque de vacance locative.

 

• Gestion simplifiée : Les résidences services sont généralement gérées par un exploitant professionnel qui se charge de la gestion locative, de l’entretien du bien et des prestations proposées aux résidents. En tant qu’investisseur, vous bénéficiez donc d’une gestion simplifiée et déléguée, ce qui vous libère des contraintes liées à la gestion quotidienne du bien.

 

• Revenus locatifs sécurisés : Les résidences services offrent souvent des contrats de bail commercial avec des exploitants professionnels. Ces contrats comportent un revenu locatif régulier et sécurisé, car les loyers sont généralement versés même en cas de vacance ou d’absence de locataires.

 

• Potentiel de valorisation du patrimoine : Investir dans des résidences services peut offrir un potentiel de valorisation du patrimoine à long terme. Les biens immobiliers situés dans des emplacements attractifs et bénéficiant d’une demande locative élevée peuvent voir leur valeur augmenter au fil du temps.

 

4. Le statut LMNP : L’investissement locatif en LMNP (Loueur en Meublé Non Professionnel) est une stratégie d’investissement immobilier qui consiste à acquérir un bien immobilier meublé afin de le mettre en location. Contrairement à la location nue, dans le cadre de la location meublée, le logement est équipé du mobilier nécessaire à la vie quotidienne, ce qui offre une solution clé en main pour les locataires.

Le statut de Loueur en Meublé Non Professionnel (LMNP) présente plusieurs avantages pour les investisseurs. Voici les principaux avantages du LMNP :

 

• Avantages fiscaux : L’un des principaux avantages du LMNP réside dans ses avantages fiscaux. En tant que Loueur en Meublé Non Professionnel, vous pouvez bénéficier d’un régime fiscal avantageux. Les revenus locatifs issus de la location meublée sont considérés comme des bénéfices industriels et commerciaux (BIC) et sont imposés dans la catégorie des bénéfices non professionnels. Vous avez la possibilité d’opter pour un régime réel simplifié d’imposition, ce qui vous permet de déduire les charges liées à l’activité (frais d’entretien, intérêts d’emprunt, charges de copropriété, amortissements, etc.) de vos revenus locatifs. Cette déduction des charges permet de réduire votre base imposable et donc le montant de l’impôt à payer.

 

• Gestion facilitée : La location meublée offre généralement une gestion facilitée par rapport à la location nue. En proposant un logement meublé, vous vous adressez aux locataires à la recherche d’une solution clé en main. Le mobilier fourni permet aux locataires de s’installer rapidement sans avoir à acheter des meubles. De plus, les baux de location en location meublée sont souvent de courte durée, ce qui offre une plus grande flexibilité pour les propriétaires en cas de besoin de récupérer le bien ou d’ajuster les loyers.

 

• Potentiel de rentabilité supérieur : La location meublée peut offrir un potentiel de rentabilité supérieur par rapport à la location nue. Les loyers perçus pour un logement meublé sont généralement plus élevés que pour un logement vide, car vous pouvez fabriquer une prime pour le mobilier fourni et les services associés. De plus, dans certains cas, l’investissement en LMNP peut bénéficier de dispositifs de défiscalisation supplémentaires, tels que la loi Censi-Bouvard, qui offre une réduction d’impôt sur une partie de l’investissement, renforçant ainsi la rentabilité de l’investissement.

 

• Diversification du patrimoine : L’investissement en LMNP permet de diversifier votre patrimoine immobilier. En acquérant des biens immobiliers meublés dans différents secteurs (résidences étudiantes, résidences de tourisme, EHPAD, etc.), vous répartissez les risques et bénéficiez d’une diversification géographique et sectorielle. Cela contribue à une meilleure résilience de votre portefeuille immobilier et à une réduction des risques liés à la vacance locative.

 

• Possibilité d’amortissement : Dans le cadre du LMNP, vous avez la possibilité d’amortir le mobilier et les équipements du logement, ce qui permet de réduire votre base imposable. L’amortissement consiste à répartir le coût d’acquisition des meubles sur plusieurs années, ce qui réduit votre bénéfice imposable et donc le montant des impôts à payer. Cela peut représenter un avantage financier significatif

 

Pour qui l’investissement de défiscalisation est-il intéressant ?

Les contribuables souhaitant réduire leur impôt sur le revenu : si vous êtes soumis à une charge fiscale importante, l’investissement de défiscalisation peut constituer une opportunité intéressante pour réduire le montant de votre impôt. Les dispositifs de défiscalisation permettent de bénéficier de déductions fiscales, de réductions d’impôts ou de crédits d’impôts, ce qui peut alléger significativement votre charge fiscale.

Les investisseurs cherchant à constituer un patrimoine immobilier : L’investissement de défiscalisation offre la possibilité d’acquérir des biens immobiliers dans des secteurs spécifiques, tels que le neuf, la rénovation ou les résidences services. Cela permet de diversifier votre patrimoine et de bénéficier des avantages fiscaux liés à ces dispositifs, tout en constituant un capital immobilier solide.

Les personnes souhaitant préparer leur retraite : L’investissement de défiscalisation peut constituer une stratégie pertinente pour préparer sa retraite. En investissant dans des dispositifs comme la loi Pinel, par exemple, vous avez la possibilité de constituer un patrimoine immobilier locatif qui vous procurera des revenus complémentaires une fois à la retraite. De plus, les avantages fiscaux associés à ces dispositifs peuvent contribuer à renforcer votre capacité d’épargne.

Les investisseurs sensibles à la préservation du patrimoine culturel : Certains dispositifs de défiscalisation, tels que la loi Malraux, encouragent la rénovation et la préservation du patrimoine architectural français. Si vous êtes sensible à la préservation du patrimoine culturel, investir dans des biens immobiliers situés dans des secteurs sauvegardés peut être une opportunité d’allier investissement louable et préservation du patrimoine.

Il est important de noter que chaque investisseur doit tenir compte de sa situation financière, de ses objectifs et de sa tolérance au risque avant de s’engager dans un investissement de défiscalisation. Il est recommandé de consulter un conseiller financier ou un expert en gestion de patrimoine pour évaluer la pertinence de ces dispositifs en fonction de votre situation personnelle.

 

En conclusion 

 

En conclusion, l’investissement de défiscalisation est une stratégie financière intéressante qui permet aux investisseurs de réduire leur charge fiscale tout en constituant un patrimoine immobilier. Grâce à différents dispositifs tels que le LMNP, la loi Censi-Bouvard, la loi Malraux et la loi Pinel, les contribuables peuvent bénéficier de réductions d’impôts significatifs, de revenus locatifs attractifs et de la valorisation de leur patrimoine.

Dans ce contexte, Immovant se positionne comme une agence immobilière et un cabinet de courtage dédié à accompagner les investisseurs dans leur projet d’investissement de défiscalisation.

En tant qu’agence immobilière, Immovant dispose d’une connaissance approfondie du marché immobilier, des réglementations fiscales et des dispositifs de défiscalisation en vigueur. Notre équipe de professionnels qualifiés est en mesure de conseiller les investisseurs sur les meilleures opportunités d’investissement, en tenant compte de leurs objectifs financiers et de leur situation personnelle.

En tant que cabinet de courtage, Immovant offre également des services de courtage en prêts immobiliers, permettant ainsi aux investisseurs de bénéficier des meilleures conditions de financement pour leur projet d’investissement de défiscalisation. Notre réseau de partenaires financiers nous permet de proposer des taux optimisés et des solutions de financement adaptées aux besoins spécifiques de chaque investisseur.

En somme, grâce à notre approche intégrée combinant une agence immobilière et un cabinet de courtage, Immovant se positionne comme un partenaire privilégié pour les investisseurs souhaitant bénéficier des avantages de l’investissement de défiscalisation. Notre engagement est d’accompagner nos clients dans la réalisation de leurs projets immobiliers tout en maximisant les bénéfices fiscaux et en assurant une gestion optimale de leur investissement. Faites confiance à Immovant pour concrétiser vos projets d’investissement de défiscalisation en toute sérénité.